Факторинг — это финансовая услуга, которую используют компании, применяющие в расчетах с контрагентами отсрочку платежа. Данная услуга позволяет компаниям пополнять оборотные средства и закрывать кассовые разрывы. Сегодня подробно разберем и простыми словами расскажем, что такое факторинг.
Кому нужен этот (не) простой финансовый инструмент?
Это передача права требования долга по УПД за отгруженные товары в обмен на финансирование и сервис, связанный с учетом денежных требований и обеспечением погашения долга со стороны покупателя.
Услуга полезна компаниям для развития бизнеса и укрепления платежеспособности компании. Чаще всего компании выбирают решение, в случае когда:
- есть потребность опередить конкурентов и предложить выгодные условия работы покупателю.
- есть необходимость в пополнении оборотных средств без увеличения кредитной нагрузки на бухгалтерский баланс компании.
- компании необходимо исключить риски неполучения выручки из-за возможного неплатежа покупателя за поставленные товары.
Этот простой инструмент нужен компаниям, которые хотят продать товары и получить реальные деньги сразу, не дожидаясь окончания срока отсрочки платежа.
Факторинговое финансирование нужно и компаниям, которые хотят показать контрагентам свою платежеспособность и гарантировать, что погасят задолженность перед ними.
Сейчас существует много видов услуги, но ключевыми считаются 3, в зависимости от области применения в бизнесе:
- С регрессом — когда нужно пополнить оборотные средства и исключить кассовые разрывы;
- Без регресса — когда нужно закрыть кассовые разрывы и исключить риск неплатежа покупателя;
- Агентский – когда нужно оплатить поставки или внести авансы, и просто эффективно управлять денежным потоком.
Факторинг полезен для задач обеих сторон. Среди ключевых выгод услуги для поставщика можно отметить:
- Оформить проще, чем кредит.
- Получить финансирование можно без залога и поручительства.
- Гибкий лимит финансирования, увеличивается с объемом отгрузок.
- Факторинговое финансирование не обременяет баланс — не отражается как кредитные обязательства.
- Получаемые деньги можно использовать на нужды компании без отчета перед банком или факторинговой компанией.
Ключевым преимуществом для покупателя является возможность получения или увеличения периода отсрочки платежа.
Как работает эта услуга?
Представьте, что компания поставила свои товары покупателю и получила подписанные покупателем УПД. Эти документы компания передает в факторинговую компанию, уступая денежные требования фирме-фактору.
Таким образом, в факторинге всегда участвует 3 стороны: поставщик, покупатель и фактор (факторинговая компания или банк).
- После получения документов факторинговая компания или банк выплачивает финансирование поставщику в размере до 90% от суммы поставки.
- Пока длится период отсрочки платежа финансовый агент ожидает поступление платежа от покупателя и занимается управлением дебиторской задолженностью, например, напоминает покупателю с помощью телефонных звонков, писем и словами о необходимости погашения долга и сроках оплаты.
- После окончания отсрочки платежа покупатель оплачивает поставки в полном размере на реквизиты фактора. Получив оплату от покупателя, фирма-фактор переводит оставшиеся 10% поставщику за вычетом комиссии за свои услуги.
Факторинг – простой и полезный инструмент. Если у вас остались вопросы, наш специалист с удовольствием поможет найти простые ответы.
